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税金・節税・各種制度に関する解説記事の一覧です。
「103万円の壁」から「123万円の壁」へ｜年収・扶養の変化を解説
2025年税制改正で「103万円の壁」が「123万円の壁」に変わりました。扶養に入れる条件・年収別の手取りシミュレーション・パート・アルバイトへの影響をわかりやすく解説します。
2026年6月締切の補助金まとめ｜新事業進出（最終回）・AI導入・省力化
2026年6月締切の中小企業・個人事業主向け補助金を締切日順に解説。中小企業新事業進出補助金（6/19・最終回・最大9,000万円）、デジタル化AI導入補助金（6/15・最大450万円）、省力化投資補助金など。GビズIDの準備と、補助金は課税対象という税務処理の注意点まで紹介します。
EVは買い時か？2026年の自動車税改正と2028年からのEV増税
2026年に環境性能割が廃止、グリーン化特例とエコカー減税は2028年春まで延長。EVは取得時・保有時の税優遇が今ピークですが、2028年から重量に応じた課税方式と重量税の特例加算でEV課税が強化される方針です。EVの税金が今いくら安いか、将来いくら増えるかを税理士目線で解説します。
iDeCoで年間いくら節税できる？会社員・個人事業主別に解説
iDeCoの掛金は全額所得控除になり、会社員・個人事業主ともに節税できます。年収・税率別の節税額シミュレーション、年末調整と確定申告での申告手順をわかりやすく解説します。
インボイス登録すべき？免税事業者の判断基準と消費税の計算
インボイス制度で免税事業者はどう対応すべきか。B to B主体なら登録を検討、B to C主体なら不要です。簡易課税・2割特例（2026年9月まで）の活用法も解説します。
ふるさと納税ガイド｜自己負担2,000円で返礼品＋節税の仕組み
ふるさと納税の仕組み・自己負担2,000円で税金が戻る理由・年収別の控除上限額・ワンストップ特例と確定申告の違いを解説。年収500万円では約6万円まで節税できます。
医療費控除の計算方法｜家族分まとめて所得の多い人が申告がお得
医療費控除の計算式（支払医療費−補填額−10万円）・対象外になる費用・家族分をまとめて所得の多い人が申告する方法・セルフメディケーション税制との違いを解説します。
外国人が優遇される日本の相続税制度｜非永住者・10年ルールとは
非永住者制度・10年ルール・改正前の節税スキームなど、外国人に適用される相続税の優遇制度と、日本人が感じる不公平感の背景・政策的意図を解説します。
株・NISAで確定申告すべき？損益通算・繰越控除で節税する方法
特定口座（源泉あり）は確定申告不要、新NISAは完全非課税です。複数口座の損益通算・損失の3年繰越・確定申告で逆に損するケースをわかりやすく解説します。
5万円インフレ給付金の対象者と申請方法｜確認書が届いたら返送を
物価高対策の給付金（5万円）の支給対象・申請手順・非課税扱いの理由・詐欺への注意ポイントを解説します。確認書が届いた世帯は返送するだけで受け取れます。
個人事業主の経費グレーゾーン10選｜税務署はここを見ている
自宅家賃・スマホ・車・食事代・スーツ・交際費など、個人事業主が経費にできるかグレーなものの税務署の判断基準と按分の考え方を10項目で解説します。
子ども・子育て支援金の天引き額は？年収別シミュレーション
2026年度から給与から天引きが始まった子ども・子育て支援金。年収別の負担額・非課税扱いの理由・申請手続きが不要な理由・使途について解説します。
住宅ローン控除ガイド｜初年度の確定申告から2年目の年末調整まで
住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）の仕組み・対象条件・年末残高×0.7%の控除額計算・初年度の確定申告と2年目以降の年末調整手順をわかりやすく解説します。
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説
生命保険料控除の3区分（一般・介護医療・個人年金）と新旧制度の違い・控除額の計算方法・年末調整での申告手順・節税効果（年間最大31,000円）を解説します。
青色申告と白色申告の違い｜65万円控除で年間約19.5万円の節税に
青色申告特別控除（65万円/55万円/10万円）の3段階と節税効果・赤字の3年繰越・30万円未満即時経費化・申請書の提出期限（3月15日まで）を解説します。
相続税の基礎控除と4つの節税対策｜都市部の一軒家でも課税対象に
相続税の基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人）・2015年改正の影響・暦年贈与・生命保険の非課税枠（500万円×相続人）・小規模宅地の特例（80%減額）を解説します。
贈与税110万円の正しい使い方｜定期贈与リスクと7年持ち戻しに注意
年110万円の贈与税基礎控除の正しい使い方・定期贈与と認定されないための対策・2024年改正で7年に延長された持ち戻しルール・教育資金1,500万円の特例を解説します。
退職金の税金計算｜勤続30年で2,000万円受け取っても税負担2%の理由
退職金は（退職金－退職所得控除）×1/2が課税対象。勤続30年・退職金2,000万円でも税負担は約40万円（税率2%）です。iDeCoとの合算問題・一時金と年金の比較も解説します。
有名人の脱税逮捕事例から学ぶ｜税務調査と重加算税の実態
有名人の脱税事例から見る、税務調査の仕組み・重加算税・延滞税・刑事罰のリスク。「節税」と「脱税」の境界線と、バレたときの追徴課税の実態を解説します。
知られていないニッチな補助金・助成金6選｜採択率が高いのに申請者が少ない理由
IT導入・持続化・ものづくり以外で使えるニッチな補助金・助成金6選を解説。業務改善助成金（最大600万円）・移住支援金（最大100万円）・人材開発支援助成金（研修費70%補助）など、知名度は低いが受給しやすい制度を比較します。
電気・ガス代補助が2026年夏に再開｜単価・期間・世帯別の軽減額を解説
2026年5月26日の閣議決定で電気・ガス料金支援が7〜9月使用分で再開。電気は低圧で最大4.5円/kWh、都市ガスは最大18円/㎥を自動値引き。標準家庭で3か月約5,000円の負担減。世帯規模別の軽減額と、個人事業主・法人の経費処理の注意点まで解説します。
東京都EV購入補助金2026年度｜国＋都で最大230万円を受け取る方法
令和8年度の東京都ZEV車両購入補助金（最大100万円）と国のCEV補助金（最大130万円）を組み合わせて最大230万円を受け取る方法を解説。メーカー別補助額・申請の順番・保有義務・補助金の税務処理まで正確に説明します。
東京都の太陽光・蓄電池・V2H補助金2026｜都だけで最大約260万円
令和8年度・東京都の住宅向け脱炭素補助金（過去最大1,012億円）を解説。太陽光は既築で最大15万円/kW、蓄電池は10万円/kWh・上限120万円、V2Hは上限100万円。都の3制度で最大約260万円、国との併用も可能。複数受給で一時所得が課税される注意点まで税理士目線でまとめます。
不動産投資の税金と節税｜減価償却で帳簿上の赤字を作る仕組み
不動産投資（賃貸経営）で計上できる経費・減価償却費の計算（中古木造4年で全額経費化）・給与所得との損益通算・売却時の税率（5年超で20%）を詳しく解説します。
副業の確定申告は20万円以下でも必要？住民税の落とし穴を解説
「副業20万円以下は申告不要」は所得税だけの話。住民税は別途市区町村への申告が必要です。所得の種類・会社バレを防ぐ普通徴収の選択方法をわかりやすく解説します。
補助金・助成金ガイド｜IT導入・持続化・ものづくり補助金を徹底比較
個人事業主・中小企業が使える補助金・助成金を徹底比較。IT導入補助金（最大450万円）・持続化補助金（最大200万円）・ものづくり補助金（最大1,500万円）・キャリアアップ助成金の要件・申請方法・税務処理を解説。
個人事業主の法人化タイミング｜課税所得700万円超で検討を
法人化のメリット・コスト・タイミングの目安（課税所得700〜800万円超、または売上1,000万円超）と節税シミュレーション（年間約220万円削減の事例）を解説します。
防衛増税2027年から開始｜手取りは変わらないが「実質増税」の正体とは
2027年1月から防衛特別所得税が開始。月々の手取りは変わらないが、復興特別所得税の課税期間が2047年まで10年延長される実質増税の仕組みを解説。法人税（2026年4月〜）・株・配当・NISAへの影響も会社員・個人事業主・法人別に整理。
役員報酬はいくらが最適？法人税と社会保険料のバランスで計算
役員報酬が高すぎると所得税・社会保険料が増え、低すぎると法人税が増えます。法人税・所得税・社会保険料の3つのバランスで最適な役員報酬を決める方法を解説します。
