국민연금 보험료는 월 17,510엔(레이와 7년도)［일본연금기구］. 개인사업자·프리랜서·학생·무직인 사람이 스스로 납부하지만, 수입이 적으면 부담이 가볍지 않습니다. 중요한 것은, 납부할 수 없을 때 「미납인 채 방치」와 「면제·유예 신청」은 결과가 완전히 다르다는 점입니다. 이 글에서는 면제·납부유예·학생납부특례의 구조와 연금액에 미치는 영향, 추납의 사고방식을 일본연금기구의 출처와 함께 해설합니다.
① 보험료는 월 17,510엔(레이와 7년도). 선납(일괄 납부)이나 계좌이체로 할인이 있습니다.
② 납부할 수 없을 때는 면제(전액·3/4·반액·1/4)／납부유예(50세 미만)／학생납부특례를 신청합니다［일본연금기구］.
③ 미납은 최악입니다: 연금액에도 수급 자격에도 반영되지 않으며, 장애연금·유족연금도 받지 못할 우려가 있습니다. 면제라면 전액 면제라도 연금액의 1/2이 반영됩니다(국고 부담분).
④ 면제·유예한 분은 10년 이내라면 추납할 수 있고, 추납하면 연금액은 만액에 가까워집니다. 추납한 해는 전액이 사회보험료 공제가 되어 절세에도 도움이 됩니다.
면제·유예·학생특례의 차이
| 제도 | 대상 | 수급 자격 기간 산입 | 연금액에의 반영 |
|---|---|---|---|
| 전액 면제 | 소득이 기준 이하 | 산입됨 | 1/2 반영 |
| 3/4 면제 | 위와 같음(단계별) | 산입됨 | 5/8 반영 |
| 반액 면제 | 위와 같음 | 산입됨 | 6/8(3/4) 반영 |
| 1/4 면제 | 위와 같음 | 산입됨 | 7/8 반영 |
| 납부유예 | 50세 미만이고 소득이 기준 이하 | 산입됨 | 반영 없음(추납하지 않으면 늘지 않음) |
| 학생납부특례 | 본인 소득이 기준 이하인 학생 | 산입됨 | 반영 없음(위와 같음) |
| 미납(방치) | — | 산입되지 않음 | 반영 없음 |
포인트는 두 가지입니다. (1) 어느 제도든 「수급 자격 기간(10년)」에는 카운트됩니다. 따라서 연금을 받지 못하게 되는 사태를 막을 수 있습니다. (2) 면제는 국고 부담분이 연금액에 반영되므로, 전액 면제라도 장래의 노령기초연금이 1/2만큼 늘어납니다. 미납에는 어느 쪽 이점도 없습니다［일본연금기구］.
미납의 또 하나의 리스크: 장애연금·유족연금
연금은 노후만을 위한 제도가 아닙니다. 질병이나 부상으로 장애가 남았을 때의 「장애기초연금」, 사망했을 때 가족이 받는 「유족기초연금」은 보험료의 납부 요건(최근 1년에 미납이 없을 것 등)을 충족하지 못하면 받을 수 없습니다. 면제·유예를 승인받았다면 납부 요건을 충족할 수 있습니다. 「납부할 수 없지만 신청은 하지 않는다」가 가장 위험합니다.
추납해야 할까?(10년 이내)
신청 방법과 알아두면 좋은 제도
- 신청처: 시구정촌의 국민연금 창구 또는 연금사무소. 전자 신청(마이나포털)도 가능합니다. 원칙적으로 매년도의 신청이 필요합니다(전액 면제·납부유예는 계속 신청 구조가 있습니다).
- 실업했을 때: 실업 특례로, 본인의 전년 소득을 제외하고 심사됩니다. 퇴직 시의 절차와 세트로 신청하세요.
- 출산 전후 면제: 출산 전후의 4개월(다태아는 6개월)은 신고에 의해 면제되며, 이 기간은 만액 납부 취급으로 연금액이 줄지 않습니다.
- 부가연금: 여유가 있는 사람은 월 400엔의 부가보험료로 연금을 늘릴 수 있습니다(2년이면 본전을 뽑는 설계).
- 납부 방법: 계좌이체·선납으로 할인. 캐시리스 납부(스마트폰 결제 등)도 이용할 수 있습니다. 납부한 보험료는 전액이 사회보험료 공제입니다.
자주 묻는 질문
국민연금 보험료는 얼마입니까?
레이와 7년도는 월액 17,510엔입니다. 보험료는 법정액에 물가·임금의 개정률을 곱해 매년도 재검토됩니다. 계좌이체의 조기 할인이나, 6개월·1년·2년의 선납으로 할인이 있습니다.
면제를 받으면 연금은 줄어듭니까?
줄어들지만, 미납보다 훨씬 유리합니다. 전액 면제라도 국고 부담분으로서 연금액의 1/2이 반영되고, 수급 자격 기간에도 산입됩니다. 게다가 10년 이내에 추납하면 만액에 가깝게 만들 수 있습니다. 납부유예·학생특례는 연금액에 반영되지 않으므로 추납 검토가 더욱 중요합니다.
미납인 채 방치하면 어떻게 됩니까?
수급 자격 기간에 들어가지 않고 연금액에도 반영되지 않을 뿐 아니라, 장애기초연금·유족기초연금의 납부 요건을 충족하지 못하게 될 우려가 있습니다. 또 독촉·재산 압류의 대상이 될 수도 있습니다. 납부할 수 없을 때는 반드시 면제·유예를 신청합시다.
학생납부특례는 추납해야 합니까?
여유가 생기면 추납이 합리적입니다. 특례 기간은 연금액에 반영되지 않으므로, 추납하지 않으면 노령기초연금이 그만큼 줄어듭니다. 추납액은 전액이 사회보험료 공제가 되므로, 취직 후 소득이 높은 해에 추납하면 절세 효과도 커집니다(기한은 10년 이내).
데이터 출처
- 보험료액(레이와 7년도 월 17,510엔): 일본연금기구 국민연금 보험료는 얼마입니까(일본어)
- 면제·납부유예 제도(구분·연금액에의 반영·추납 10년): 일본연금기구 국민연금 보험료의 면제 제도·납부유예 제도(일본어)
※본 글은 일반적인 정보 제공이며 개별 조언이 아닙니다. 면제의 소득 기준·절차의 상세는 일본연금기구·시구정촌의 창구에서 확인하시기 바랍니다.